在日前國(guó)務(wù)院新聞辦召開(kāi)的就業(yè)和社會(huì)保障情況新聞發(fā)布會(huì)上，人力資源和社會(huì)保障部副部長(zhǎng)游鈞表示，建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，是積極應(yīng)對(duì)人口老齡化、促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要舉措。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)也表明，多層次的養(yǎng)老金體系更具風(fēng)險(xiǎn)可控和可持續(xù)性。

據(jù)介紹，我國(guó)當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)體系三個(gè)層次中，作為第一個(gè)層次的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，制度基本健全了，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)加上城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)兩個(gè)平臺(tái)，目前已覆蓋近十億人;作為第二層次的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立，并且在逐步完善，目前已經(jīng)覆蓋5800多萬(wàn)人;作為第三層次的個(gè)人養(yǎng)老金制度還沒(méi)有出臺(tái)，在整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中目前還是個(gè)短板。

近年來(lái)，人社部在多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的框架下系統(tǒng)謀劃、整體設(shè)計(jì)第三層次制度模式，總的考慮是，建立以賬戶(hù)制為基礎(chǔ)、個(gè)人自愿參加、國(guó)家財(cái)政從稅收上給予支持，資金形成市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)的個(gè)人養(yǎng)老金制度，以滿(mǎn)足多樣化需求，更好地保障老年人的幸福生活。

當(dāng)下第三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)已快步走來(lái)，作為普通百姓該做些什么呢?

了解何為第三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)

第一層次就是國(guó)家統(tǒng)籌的養(yǎng)老制度。包括了社會(huì)保險(xiǎn)制度、福利國(guó)家制度、國(guó)家保險(xiǎn)制度等模式。社會(huì)保險(xiǎn)制度，主要是通過(guò)參保人、用人單位繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，用于供養(yǎng)已經(jīng)退休的老人。一般可以分為現(xiàn)收現(xiàn)付制度、完全積累制度和統(tǒng)籌結(jié)合的方式，能夠從容應(yīng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的轉(zhuǎn)型或者意外沖擊。第二層次則是國(guó)家資金不會(huì)參與，由用人單位和職工共同繳納的基金進(jìn)行投資，用于到達(dá)退休年齡時(shí)，職工養(yǎng)老使用。盡管?chē)?guó)家雖然不會(huì)投入資金，不過(guò)國(guó)家會(huì)制定有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，諸如個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅繳納稅前減免等。其主要表現(xiàn)形式是職業(yè)年金和企業(yè)年金，有些退休職工已經(jīng)享受到這項(xiàng)養(yǎng)老福利的惠澤。第三層次就是由個(gè)人出資購(gòu)買(mǎi)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以作為參加社保的積極補(bǔ)充，也能夠克服年金制度覆蓋的有限性，國(guó)家正在推動(dòng)稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，主要包括收益確定型、收益保底型和收益浮動(dòng)型三大類(lèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。雖然國(guó)家會(huì)通過(guò)給予個(gè)人一定的稅收優(yōu)惠，鼓勵(lì)個(gè)人參保繳費(fèi)，但畢竟需要個(gè)人繳納不低的保費(fèi)，且參保時(shí)間較長(zhǎng)，加之人們?cè)陴B(yǎng)老理念上存在偏頗，當(dāng)下適齡群眾參保面仍然較低。

要有養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

在推動(dòng)發(fā)展第三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)程中，大眾的養(yǎng)老理念至關(guān)重要?？陀^地看，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，物質(zhì)生活水漲船高，但風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)卻不相匹配，甚至較為淡薄，一些災(zāi)害或事故過(guò)后發(fā)現(xiàn)投保率普遍較低就是佐證，同時(shí)這僅僅是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方面。除了保險(xiǎn)宣傳力度小，險(xiǎn)種覆蓋面不寬的影響，也與一些人在頭腦中存在的認(rèn)知誤區(qū)不無(wú)關(guān)系。

在現(xiàn)實(shí)生活中不難發(fā)現(xiàn)，在個(gè)人或家庭的工作和生活一帆風(fēng)順時(shí)，恐怕相當(dāng)一些人對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)疏于防范，缺乏應(yīng)對(duì)措施，而一旦災(zāi)害事故來(lái)臨并造成嚴(yán)重危害后，因?yàn)闆](méi)有事前投保不能得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償又追悔萬(wàn)分。由此延伸到對(duì)投保選擇上，似乎顯得更有說(shuō)服力。諸如投保時(shí)左掂右量，舉棋不定，即便勉強(qiáng)入保，也不保全保足。若日后平安無(wú)事沒(méi)得到賠償，覺(jué)得“保費(fèi)花得冤枉”，甚至把中途退保、到期不續(xù)保、索要高額手續(xù)費(fèi)等都當(dāng)作“精明之舉”。在投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)上，部分青年人認(rèn)為考慮治病和養(yǎng)老問(wèn)題“為時(shí)尚早”，何況有社保托底，不必過(guò)早考慮投標(biāo)養(yǎng)老保險(xiǎn)，這顯然混淆了履行義務(wù)和享受權(quán)益的辨證關(guān)系。當(dāng)隨著時(shí)間的推移，到了自己步入晚年患病或養(yǎng)老急需大筆費(fèi)用時(shí)，只能手足無(wú)措，空發(fā)感嘆。

一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)統(tǒng)計(jì)表明，我國(guó)目前超過(guò)60歲的老人已達(dá)2.5億人，到2025年可能接近3億人，步入了名副其實(shí)的老齡化社會(huì)。值得關(guān)注的是，其中空巢老人占到50%，他們將怎樣度過(guò)晚年生活，由誰(shuí)來(lái)滿(mǎn)足他們的養(yǎng)老需求，撫慰他們孤寂的心靈，成為一個(gè)不容回避的課題。

雨前備傘，以防不測(cè)

養(yǎng)老問(wèn)題是一項(xiàng)社會(huì)系統(tǒng)工程，更是重大的民生課題，絕非坐以論道，紙上談兵，需要綜合考量，掌握政策，精打細(xì)算，及早規(guī)劃，抓緊落實(shí)。大家都知道，人的工作收入成長(zhǎng)率會(huì)隨著工資薪金收入水平的提高而降低，而理財(cái)收入成長(zhǎng)率則會(huì)隨著資產(chǎn)水平的提高而增加。因此，養(yǎng)老規(guī)劃若從40歲起，還有20年的工作收入儲(chǔ)蓄來(lái)準(zhǔn)備60歲退休后的生活，建議主要資金投資養(yǎng)老保險(xiǎn)，其他可選擇股票和基金等。單純從養(yǎng)老的角度來(lái)說(shuō)，目前各家保險(xiǎn)公司推出的年金保險(xiǎn)比較適合儲(chǔ)蓄能力強(qiáng)、理財(cái)偏保守人士的需求，此類(lèi)保險(xiǎn)很像強(qiáng)制的長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄，不過(guò)附有保險(xiǎn)保障功能，投保人每年繳納一定的費(fèi)用，到期后開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，繳納的費(fèi)用越高，屆時(shí)領(lǐng)取的費(fèi)用越多。這種針對(duì)養(yǎng)老的保險(xiǎn)，可以附加住院醫(yī)療保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)，投保人退休后可以領(lǐng)取養(yǎng)老金以及累積紅利，作為“補(bǔ)充養(yǎng)老金”。這種保險(xiǎn)組合還對(duì)疾病和意外傷害進(jìn)行了保障，做到了養(yǎng)老、醫(yī)療和意外保障的全面兼顧，提升家庭抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

除此之外，縱觀目前保險(xiǎn)公司推出的養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品盡管可降低退休規(guī)劃的不確定性，但缺點(diǎn)是報(bào)酬率偏低，需要有較高的儲(chǔ)蓄能力。對(duì)投資性格保守但安全感需求高的人來(lái)說(shuō)，以保證給付的養(yǎng)老險(xiǎn)或退休年金來(lái)滿(mǎn)足基本生活支出，以股票或基金等高報(bào)酬、高風(fēng)險(xiǎn)的投資工具來(lái)滿(mǎn)足生活品質(zhì)支出。不容忽視的是，制定理財(cái)養(yǎng)老規(guī)劃時(shí)，保險(xiǎn)是必須包含的內(nèi)容，它是整份理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，只有把基礎(chǔ)打牢，依附在上邊的規(guī)劃才不會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)而坍塌。從實(shí)際操作層面看，專(zhuān)業(yè)人士普遍認(rèn)為養(yǎng)老保險(xiǎn)支出的合理范圍是年收入的20%，如果在構(gòu)筑基礎(chǔ)養(yǎng)老保障后還有余錢(qián)，可考慮分紅險(xiǎn)、萬(wàn)能險(xiǎn)、投連險(xiǎn)等險(xiǎn)種，除了享受保障功能，還可以兼顧投資，抵御通貨膨脹。投資者不要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的收益有過(guò)高預(yù)期，可根據(jù)家庭實(shí)際情況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力，在業(yè)內(nèi)人士幫助下，制定一個(gè)妥善可行的養(yǎng)老規(guī)劃。

常言道，雨前備傘，以防不測(cè)。相信大多數(shù)人都會(huì)贊同其中的道理，因?yàn)樗粌H是一種風(fēng)險(xiǎn)防范的警示，更是不可或缺的養(yǎng)老理念，只有懂得了養(yǎng)老投入與其他物質(zhì)投入一樣必不可少，才能保證人生鏈條不脫節(jié)、不掉鏈。倘若換個(gè)層面看，只有把個(gè)人養(yǎng)老問(wèn)題真正解決早，解決好，解決實(shí)，才能帶來(lái)社會(huì)穩(wěn)定安寧，有效促進(jìn)家庭和諧，解除晚年生活后憂，給百姓增加更多的獲得感、安全感和幸福感。劉寶民