經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 姜鑫 保險(xiǎn)公司參與個(gè)人老金制度規(guī)則揭開面紗。

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經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者獲悉，近日，銀保監(jiān)會(huì)人身險(xiǎn)部向各銀保監(jiān)局、保險(xiǎn)公司下發(fā)《關(guān)于促進(jìn)保險(xiǎn)公司參與個(gè)人養(yǎng)老金制度有關(guān)事項(xiàng)的通知（征求意見稿）》（以下簡稱：《征求意見稿》），明確了保險(xiǎn)公司參與個(gè)人養(yǎng)老金制度的準(zhǔn)入資質(zhì)、產(chǎn)品要求等細(xì)則。

險(xiǎn)企參與有門檻 部分險(xiǎn)企未達(dá)標(biāo)

并不是所有的保險(xiǎn)公司都可以參與個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。

根據(jù)《征求意見稿》，保險(xiǎn)公司須滿足相關(guān)準(zhǔn)入條件，主要包括：（一）上季度末所有者權(quán)益不低于50億元且不低于公司股本（實(shí)收資本）的75%；

（二）上季度末的綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；

（三）上季度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%

（四）最近3年未受到金融監(jiān)管部門重大行政處罰；

（五）具備完善的信息管理系統(tǒng)，與保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)人養(yǎng)老金信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)連接并按相關(guān)要求進(jìn)行信息登記和交互。

值得注意的是，符合上述條件的保險(xiǎn)公司并不多。例如，所有者權(quán)益不得低于50億這一條，部分中型保險(xiǎn)公司可能就不達(dá)標(biāo)。此外，在2022年非上市險(xiǎn)企的償付能力報(bào)告披露結(jié)果中，61家公司中有16家公司綜合償付能力不足150%。

養(yǎng)老產(chǎn)品有要求 保險(xiǎn)期間不能短于5年

對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品的定義，《征求意見稿》明確，保險(xiǎn)公司提供的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)包括年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)，以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他產(chǎn)品。

《征求意見稿》對(duì)保險(xiǎn)公司提供的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品也提出了明確要求：

（一）保險(xiǎn)期間不短于5年；

（二）保險(xiǎn)責(zé)任限于生存保險(xiǎn)金給付、滿期給付、死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)；

（三）能夠滿足個(gè)人養(yǎng)老金制度參加人（以下簡稱參加人）交費(fèi)靈活性要求。

同時(shí)，保險(xiǎn)公司可以協(xié)助客戶開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶?！墩髑笠庖姼濉繁硎荆?jīng)參加人授權(quán)， 保險(xiǎn)公司可協(xié)助參加人在人力資源社會(huì)保障部個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶；協(xié)助參加人辦理資金賬戶開立、 指定或者變更；將參加人相關(guān)信息在保險(xiǎn)行業(yè)平臺(tái)登記。

《征求意見稿》還規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金資金管控，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的各類資金往來應(yīng)符合資金賬戶封閉管理要求。保險(xiǎn)公司按照合同約定的因參加人死亡、 全殘、 達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)而支付的保險(xiǎn)賠款不返回參加人資金賬戶。

此外，《征求意見稿》明確，銀保監(jiān)會(huì)將與相關(guān)部門平穩(wěn)有序推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度與個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)政策銜接。試點(diǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)政策解讀，做好相關(guān)服務(wù)，保持業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定。